بسیاری از تیم‌های مالی هنوز فقط بودجه را نگه می‌دارند و گزارش‌های استاندارد را منتشر می‌کنند، اما شریک کسب‌وکار مالی نقشی فراتر دارد: او فعالانه به شرکت کمک می‌کند به اهدافش برسد. در این یادداشت تعریف شریک کسب‌وکار مالی، دلیل اهمیت آن و هرم چهارمرحله‌ای ارزش‌آفرینی را می‌خوانید تا بتوانید بسنجید تیم شما الان در کدام پله ایستاده است.
شریک کسب‌وکار مالی کیست؟
شریک کسب‌وکار مالی نقش راهبردی در کنار واحدهای کسب‌وکار دارد و هدفش رشد پایدار، سودآوری و مدیریت ریسک است. او فقط وقتی مدیران به سمت ریسک غیرضروری می‌روند زنگ خطر را به صدا درنمی‌آورد؛ بر اساس داده و تحلیل مالی دقیق توصیه می‌کند کدام ریسک‌ها ارزش پذیرفتن دارند.
چهار روش اصلی که چنین شریکی ارزش اضافه می‌کند عبارت‌اند از: افزایش پاسخ‌گویی، ساده‌کردن و پرسشگری، ایجاد دید روشن از عملکرد کسب‌وکار، و اثرگذاری و توانمندسازی. برای نگاهی کامل‌تر به این نقش، راهنمای شریک کسب‌وکار مالی را هم بخوانید.
چرا این نقش مهم است؟
دو دلیل اصلی وجود دارد.
اهداف متفاوت. تیم مالی مثل بقیه‌ی واحدها در سیلوی خودش نیست و انگیزه‌هایش باریک تعریف نشده است. مثلاً مدیر فروش می‌خواهد درآمد کل را بالا ببرد، حتی اگر سودآوری قربانی شود. مدیر تحقیق و توسعه می‌خواهد قابلیت‌های تازه عرضه کند، حتی اگر رفع نقص قابلیت‌های فعلی وفاداری مشتری را بیشتر بالا ببرد. شریک مالی چون اهداف گسترده‌تری دارد، می‌تواند تعادل درست را برقرار کند.
دید از بالا. داده‌هایی که تیم مالی به آن‌ها دسترسی دارد معمولاً گسترده‌تر و فراگیرتر است؛ در حالی که واحدهای دیگر فقط داده‌ی لازم برای نقش خودشان را در نظر می‌گیرند. در نتیجه تیم مالی می‌تواند نقاط را به هم وصل کند و تغییر روندها را زودتر از دیگران ببیند.
هرم چهارمرحله‌ای
مالی باید از مدیریت بودجه و گزارش استاندارد فراتر برود. می‌توانید این رشد را مثل یک هرم چهارپله‌ای تصور کنید.
پله‌ی اول: تمرکز بر داده
پایین هرم، تمرکز روی داده است. در این مرحله تازه گزارش‌دهی را شروع کرده‌اید و هدفتان این است که داده‌ی دقیق و به‌موقع به دیگران برسانید. اگر این پایه سست باشد، هیچ مرحله‌ی بالاتری قابل اتکا نیست.
پله‌ی دوم: تمرکز بر روایت
وقتی کیفیت داده را حل کردید، نوبت فهم بینش‌ها و داستان پشت داده است. تعداد شاخص‌ها از توان پردازش هر مدیری بیشتر است؛ پس باید داده‌ی خام را از بینش جدا کنید. گزارش بینش به‌جای داده‌ی خام این مرحله را بیشتر توضیح می‌دهد.
پله‌ی سوم: تمرکز بر راهبرد
شریک مالی باید بفهمد کسب‌وکار چطور کار می‌کند. هدف این است که تمرکز را از سیلوی مالی بیرون ببریم و بفهمیم بینش‌ها چطور به راهبردهای بزرگ‌تر می‌خورند. برای این کار باید راهبردهای بازاریابی، فروش و محصول را بدانیم. بعد می‌توانیم راهبرد را به برنامه‌ی اقدام وصل کنیم، شاخص‌هایی برای پیگیری آن‌ها تعیین کنیم و ببینیم راهبردها جواب می‌دهند یا نه.
در این مرحله ارزیابی تصمیم‌های سرمایه‌گذاری هم شروع می‌شود؛ جایی که مدیران می‌پرسند «قصد داریم این سرمایه‌گذاری را انجام دهیم؛ نظر شما چیست؟ بازگشت سرمایه مثبت است؟ ادامه بدهیم؟»
پله‌ی چهارم: ارزش‌آفرینی فعال
بالای هرم، ارزش‌آفرینی فعال است. اینجا شریک مالی درباره‌ی ریسک‌ها و فرصت‌ها توصیه‌ی مشخص می‌کند تا بازگشت سرمایه بهتر شود و شرکت جلو برود. برای رسیدن به این پله باید پله‌های قبلی را گذرانده باشید: داده‌ی دقیق تا بتوانید روایت‌های مهم را پیدا کنید و فهم اهداف واحدهای دیگر تا بدانید چه کار می‌کند و چه کار نمی‌کند. آن‌وقت می‌توانید تغییر روندها را زود ببینید و فرایند برنامه‌ریزی سناریو بسازید. برنامه‌ریزی سناریو ابزار اصلی این پله است.
جدول خودارزیابی
| پله | نشانه‌ی رسیدن به آن | سؤال آزمون |
|---|---|---|
| داده | گزارش‌ها دقیق و به‌موقع‌اند | آیا بحث بر سر درستی عددها داریم؟ |
| روایت | چند شاخص کلیدی با توضیح | آیا مدیران بینش را می‌فهمند؟ |
| راهبرد | تحلیل به برنامه‌ی واحدها وصل است | آیا تصمیم سرمایه‌گذاری از ما می‌پرسند؟ |
| ارزش‌آفرینی | توصیه‌ی فعال درباره‌ی ریسک و فرصت | آیا پیش از رویداد پیشنهاد می‌دهیم؟ |
پرسش‌های متداول
آیا باید هر پله را کامل کرد تا به پله‌ی بعد رفت؟ نه کاملاً. اما بدون پایه‌ی داده‌ی قابل اعتماد، پله‌های بالا پایدار نمی‌ماند. می‌توانید هم‌زمان روی دو پله کار کنید.
شریک مالی باید همه‌ی راهبردهای شرکت را بداند؟ حداقل راهبرد واحدهایی که با آن‌ها کار می‌کند. پرسیدن و گوش‌دادن سریع‌ترین راه یادگیری است.
اگر مدیران ما را فقط ارائه‌دهنده‌ی گزارش می‌دانند چه کنم؟ از یک تحلیل کوچک ولی کاربردی شروع کنید که به تصمیم مشخصی کمک کند و نتیجه را نشان دهید.
جمع‌بندی
شریک کسب‌وکار مالی از داده شروع می‌کند، به روایت و راهبرد می‌رسد و در نهایت ریسک و فرصت را فعالانه توصیه می‌کند. با جدول خودارزیابی ببینید تیم شما در کدام پله است و فقط یک اقدام برای رفتن به پله‌ی بعدی انتخاب کنید.